Rudolf Gumzej: Prijavi Dobit automatizira prijavu poreza za male ulagače
Ulaganje preko platformi poput Interactive Brokersa, OptimTradera, Trading 212 i Revoluta mnogima je otvorilo vrata globalnog tržišta. Kupnja dionica, ETF ova ili primanje dividendi danas je tehnički jednostavno, često izvedivo u nekoliko klikova. No nakon ulaganja dolazi dio koji mnogi odgađaju ili ne razumiju dovoljno dobro: porezna prijava.
Kapitalna dobit, dividende, kamate, FIFO metoda, INO izjava, INO DOH i JOPPD obrazac za male ulagače često zvuče kao birokratski labirint. Upravo zato automatizirani alati postaju sve važniji dio financijske pismenosti. Ne zato da bi ulaganje pretvorili u nešto kompliciranije, nego da bi ljudima pomogli da svoje obveze odrade točno, uredno i bez nepotrebnog straha.
O tome smo razgovarali s Rudolfom Gumzejem, programerom i osnivačem platforme prijavidobit.com, koji će na konferenciji MONEY TALK by mojnovac.hr govoriti o automatiziranim alatima za prijavu poreza na kapitalnu dobit, dividende i kamate.
Problem nastaje zbog kompliciranih i često nejasnih pravila za pravilno popunjavanje poreznih obrazaca, kao i kod samog izračuna oporezivih i neoporezivih kapitalnih dobitaka.
Osoba bi jednom godišnje trebala popuniti INO izjavu s imenima, adresama i poreznim brojevima kompanija od kojih je primila dividendu te popuniti INO DOH obrazac s primljenim dividendama i kamatama na štednju, ako su one oporezivane od strane brokera.
U suprotnom se podnosi JOPPD obrazac. JOPPD obrazac obvezno se podnosi i za sve kapitalne dobitke nastale kupoprodajom financijskih instrumenata.
Nepisano je pravilo da se do 16,70 eura dobitka ne mora podnositi JOPPD obrazac, budući da je iznos poreza u tom slučaju manji od 2 eura.
Sve iznad toga potencijalno ostaje neprijavljeno uz nadu da će porezna obveza zastarjeti nakon šest godina. To je, naravno, rizičan potez jer se svake godine računaju zatezne kamate.
Da bismo razumjeli FIFO metodu, prvo moramo uzeti u obzir odredbu hrvatskog poreznog zakona prema kojoj se na dionice držane dulje od dvije godine primjenjuje stopa poreza od 0 posto, odnosno na njih se porez ne plaća.
Da bismo znali koje su to dionice i kako izračunati koji su dobici oporezivi, a koji neoporezivi, koristi se FIFO metoda. FIFO znači First In, First Out, odnosno prvo ulazi, prvo izlazi.
Primjerice, ako smo prije tri godine kupili 10 dionica Tesle, a prije godinu dana još 5, te ove godine prodajemo 12 od ukupno 15 dionica, prvih 10, odnosno najranije kupljenih, neoporezivo je, a preostale 2 su oporezive.
Drugim riječima, kod izračuna se uvijek smatra da se prvo prodaju najstarije kupljene dionice.
Prijavi Dobit automatski izračunava koji je dio dobitka oporeziv, a koji nije. Korisnik treba samo učitati izvještaj sa svoje brokerske platforme, preuzeti generirani obrazac i učitati ga u sustav ePorezna.
Trenutno su podržani Interactive Brokers, OptimTrader, Trading 212 i Revolut. Uskoro planiramo dodati eToro i Interkapital.
Sve navedene platforme nude porezne izvještaje koje korisnici mogu izravno učitati u aplikaciju.
Ipak, napomenuo bih da je na ulagačima da sami vode evidenciju o datumu kupnje dionice, posebno kada je ona držana dulje od dvije godine, kako bi ispravno ušla u neoporezivu kategoriju.
To je problem koji će u budućnosti aplikacija Prijavi Dobit samostalno rješavati.
Smatram da još uvijek znatan broj ljudi u Hrvatskoj nije dovoljno upoznat s poreznim obvezama i procedurama.
Bilo bi iznimno korisno imati sve relevantne informacije na jednom mjestu, transparentno i lako dostupno.
U određenoj mjeri svakako. Automatizacijom se znatno skraćuje sam proces prijave i smanjuje strah od pogreške pri izračunu i ispunjavanju obrazaca.
Da prijavi porez. 🙂
Potencijal vidim u smanjenju broja potrebnih obrazaca, s tri na jedan. Taj bi obrazac bio namijenjen isključivo trgovini financijskim instrumentima, uz odgovarajuću edukaciju i priručnik o načinu popunjavanja.
Da se mirnije spava bez potencijalnog poreznog duga. 🙂
Stavovi kolumnista/ica nisu stavovi uredništva portala Mojnovac.hr
